Con el inicio de año, llegan también los trámites fiscales obligatorios que los mexicanos deben realizar en Servicio de Administración Tributaria (SAT). No hacerlo podría resultar en multas considerables, desde pequeñas sanciones hasta sumas millonarias. Para evitar sanciones en el 2025, aquí te contamos los detalles para mantener en regla.
Trámites obligatorios ante el SAT
El SAT ha establecido una serie de cinco trámites fiscales obligatorios a cumplir si eres contribuyente, o bien, si eres trabajador.
- Obtención y actualización del RFC
El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) es obligatorio para todos los ciudadanos mayores de 18 años que trabajen. También es necesario para la apertura de una cuenta bancaria.
Requisitos: CURP, identificación oficial, comprobante de domicilio y acuse de preinscripción.
Dónde realizarlo: En línea a través del portal del SAT o en oficinas físicas previa cita.
Sanciones: No contar con RFC o tenerlo desactualizado puede derivar en multas de hasta $44,000 pesos.
- Declaración anual de impuestos
Este trámite aplica para personas físicas y morales. Debes reportar ingresos y deducciones del año anterior.
Requisitos: RFC, e.firma activa, contraseña del SAT, y cuenta bancaria para posibles devoluciones.
Dónde realizarlo: Portal web del SAT o con ayuda de un contador certificado.
Multas: Las sanciones por omitir este trámite van desde $30 pesos hasta $3 millones de pesos, dependiendo de la gravedad del incumplimiento.
- Pago de impuestos
Los contribuyentes deben presentar declaraciones mensuales o anuales según su régimen fiscal.
- Requisitos: RFC, e.firma y comprobantes de ingresos/egresos.
- Dónde realizarlo: En línea a través del portal del SAT.
- Sanciones: No pagar impuestos puede derivar en multas proporcionales al monto omitido y recargos acumulativos.
4. Trámite de la e.firma
La firma electrónica es indispensable para realizar trámites digitales ante el SAT, como la presentación de declaraciones.
- Requisitos: USB, comprobante de domicilio, CURP e identificación oficial.
- Dónde realizarlo: Oficinas del SAT previa cita; una parte del trámite puede completarse en línea.
- Multas: La falta de e.firma puede limitar tus operaciones fiscales y generar multas indirectas.
5. Constancia de situación fiscal y cédula fiscal
Estas son necesarias para verificar tu estatus como contribuyente y realizar transacciones laborales o comerciales. Si eres trabajador, este documento es esencial.
- Dónde realizarlo: En línea desde el portal del SAT o en sus oficinas físicas.
- Sanciones: No contar con estos documentos actualizados puede causar problemas legales y multas adicionales.
Multas y sanciones más comunes
El SAT no perdona cuando se trata de errores fiscales. Desde inconsistencias en los CFDI (facturas electrónicas) hasta la falta de registro o actualización de tu domicilio fiscal, cualquier descuido puede derivar en sanciones. Por ejemplo:
- Errores en los CFDI: Multas desde 30 pesos hasta 5 millones de pesos.
- Omisión del aviso de cambio de domicilio: Multas de hasta 44,790 pesos.
- No llevar contabilidad: Sanciones desde 430 pesos hasta 154,050 pesos.
- Declaraciones extemporáneas: Multas desde $1,400 pesos más recargos.
¿Cómo verificar si tienes adeudos con el SAT?
El SAT ofrece varias formas de revisar tu situación fiscal y posibles adeudos:
- Portal web oficial del SAT: Utiliza tu RFC y contraseña para consultar.
- Aplicación móvil del SAT: Una opción accesible y rápida.
- Buzón Tributario: Aquí recibirás notificaciones importantes.
- Vía telefónica: Comunícate directamente con el SAT.
- Visitas a oficinas: Aunque menos eficiente, puedes acudir en persona si prefieres atención directa.
Mantener al día tus trámites no solo evita las sanciones del SAT, sino que también te garantiza tranquilidad financiera.
